PRELIMINAR

El propósito de este trabajo es el análisis del blanqueo de capitales, el entorno económico, político y social en que se desenvuelve además de las medidas legales, tanto preventivas como represivas, tomadas por los estados y los organismos encargados de su prevención. La reciente actividad normativa ha sido consecuencia de un recrudecimiento de las acciones delictivas, entre ellas el terrorismo, actividad que comienza a relacionarse con el delito de blanqueo de capitales.

En la actualidad nacional el blanqueo de capitales es una de las figuras delictivas de mayor trascendencia económica, política y social y todo ello unido a un despliegue mediático que lo coloca en portada diaria de los más importantes medios de comunicación.

Varios son los motivos de esta preeminencia del blanqueo de capitales; en primer lugar la importancia económica de los delitos relacionados con el blanqueo de capitales: tráfico de drogas, delincuencia organizada, corrupción urbanística, sobornos, piratería musical y terrorismo, entre otros, ofrecen unas cifras abrumadoras, con capacidad económica incluso para alterar el orden socioeconómico de algunos estados con sistemas de prevención débiles o inexistentes; a esta situación contribuye la dimensión internacional del blanqueo, favorecida por el proceso de globalización económica, el incremento de relaciones comerciales y el avance tecnológico de las comunicaciones, factores que han posibilitado el aumento de las operaciones de blanqueo de capitales.

En segundo lugar los fenómenos políticos y económicos de las últimas dos décadas ofrecen un escenario proclive al aumento de la criminalidad organizada: las crisis políticas y financieras, la globalización de los mercados de capitales han conformado nuevas formas de delincuencia favorecida por los efectos sociales de estas crisis.

Además de los aspectos económico y político, los efectos sociales, quizás los más perniciosos, generados por la subcultura de la droga y de los delitos que acompañan al blanqueo de capitales propician la creación de nuevas clases de marginación social en torno a los grupos delictivos, como mafias, elites delictivas y la creación de nuevos modelos de conductas delictivas. Este submundo delincuencial de la droga y la marginación social supone un coste social de primer orden en las políticas de represión y prevención del delito y que es necesario tener en cuenta a la hora de legislar por los poderes públicos.

Después del análisis del contexto y de los factores determinantes en que se desarrolla el blanqueo de capitales se examina la terminología y los conceptos doctrinal y económico del blanqueo de capitales así como la aceptación del término blanqueo de capitales, al ser el más utilizado entodos los ordenamientos jurídicos, en monografías, estudios y todo tipo de congresos y reuniones para hablar de la materia.

El aumento de la criminalidad organizada y el fenómeno terrorista y su internacionalidad potenciada por los beneficios económicos que aporta el delito; su carácter empresarial y su implantación en el tejido económico de los países es una de las características más sobresalientes de esta nueva situación que se examina a continuación.

El proceso que sigue el blanqueo de capitales y sus tipologías son analizadas desde la vertiente internacional, el análisis de las técnicas de blanqueo empleadas y dentro de éstas, aquellas que se utilizan en los mercados financieros y de valores, con dos especificaciones dedicadas a la banca corresponsal y privada, por ser estas aplicación de las mayores partidas del dinero ilícito, si nos atenemos a los informes del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional) entidad internacional responsable de la prevención de blanqueo de capitales.

La economía del blanqueo de capitales pretende representar el lado oscuro de esta actividad delictiva al formar parte de la economía sumergida, pero a la vez es el más visible, si nos atenemos a los efectos económicos que provoca y representa: 15% del comercio mundial, alrededor de 800.000 millones de dólares producto de los delitos de blanqueo, según algunas estimaciones; magnitudes que se reflejan en el aumento desproporcionadode las inversiones inmobiliarias; la fuerte demanda de productos suntuarios; los flujos monetarios hacia paraísos fiscales y la reducción de las partidas contables de los presupuestos nacionales de algunos países producto de la fuga de los capitales.

Se analizan las consecuencias económicas de la entrada del dinero negro en la economía, tanto desde el punto de vista macroeconómico, sus efectos en la Contabilidad Nacional y los presupuestos nacionales, como en el aspecto microeconómico, tanto individual o minorista como empresarial, en cuestiones tan trascendentes como la libre competencia y la fijación de los precios. Cierra el capítulo económico del blanqueo las relaciones con los paraísos fiscales y el examen de la economía sumergida versus blanqueo de capitales.

El segundo capítulo esta dedicado al análisis de la legislación internacional más importante generada por los organismos internacionales y al examen de la Ley española 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales, completada por la Ley 19/2003, de 4 de julio, complemento y ampliación de la anterior, así como su desarrollo reglamentario.

Todavía pendiente de transponer a nuestro derecho la III Directiva Europea supondrá para nuestro legislador un esfuerzo en orden a la puesta en marcha de acciones para la prevención del terrorismo y su inserción dentrode los delitos relacionados con el blanqueo de capitales y la activación más operativa de las medidas dirigidas a la identificación de los clientes, ya sean estos personas físicas o jurídicas, así como el análisis de los riesgos derivados de la tipología de clientes, distinguiendo entre una diligencia aumentada para los mayores riesgos y una diligencia disminuida para una mayoría de clientes sin apenas riesgo de blanqueo.