Revista académica de economía
con
el Número Internacional Normalizado de
Publicaciones Seriadas ISSN
1696-8352
PROCEDIMIENTO DE CONFIGURACIÓN DEL VERSAT PARA CONTROLAR LOS PLANES DE LAS DEVOLUCIONES DE INGRESOS EN LAS TESORERÍAS DE LA ONAT
Lester Ramón González
Álvarez (CV)
lrga1975@gmail.com
Introducción
Este procedimiento está enfocado a la resolución de un problema de los
departamentos de la Tesorería municipal de las oficinas de administración
tributaria de Cuba, donde se utiliza como software de registro contable el
Versat Sarasola. Pero en sentido general puede utilizarse para conocer la
metodología para la creación de conceptos de egreso, conceptos de contrapartida,
etc. en el Versat, algo que le será de mucha utilidad a cualquier entidad que
utilice la actividad de Tesorería del módulo de Finanzas del Versat.
El plan de devoluciones de ingresos en las Tesorerías municipales de la ONAT no
se controla con la configuración actual del Versat. Con el objetivo de que este
software, utilizado por las oficinas de las Tesorerías, realice esta importante
tarea, se ha reconfigurado el mismo. En este manual se explica paso a paso, con
las imágenes del software, cómo configurarlo.
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Para citar este artículo puede utilizar el siguiente formato
González Álvarez, L.R.: "Procedimiento de configuración del Versat para controlar los planes de las devoluciones de ingresos en las Tesorerías de la ONAT" en Observatorio de la Economía Latinoamericana, Nº 128, 2010. Texto completo en http//www.eumed.net/cursecon/ecolat/cu/2010/lrga2.htm
En el Módulo Configuración
Agregar tres entidades:
Código REEUP Nombre
99999999997 00000000000000005xx Devoluciones CUC
99999999998 00010000000000005xx Devoluciones CUP
99999999999 00020000000000005xx Devoluciones CUM
Donde xx del REEUP es el código del municipio, por ejemplo en Villa Clara:
1- Corralillo
2- Quemado
3- Sagua
4- Encrucijada
5- Camajuani
6- Caibarien
7- Remedios
8- Placetas
9- Santa Clara
10- Cifuentes
11- Santo Domingo
12- Ranchuelo
13- Manicaragua
En el Módulo Finanzas
En la unidad contable TESORERIA
Seleccionar la opción Codificadores del menú Sistema
En la pestaña Conceptos de Egresos crear el código 00 DEVOLUCIONES y marcarla como presupuesto.
En la pestaña Conceptos de contrapartida crear 10 conceptos:
Código Descripción Tipo de Contrapartida Tipo de Documento Variación del saldo Actividad Comprobante
256 Devoluciones ONAT CUM Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos ONAT
257 Devoluciones ONAT CUP Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos ONAT
258 Devoluciones ONAT CUC Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos ONAT
259 Devoluciones OCCM CUM Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos OCCM
260 Devoluciones OCCM CUP Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos OCCM
261 Devoluciones OCCM CUC Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos OCCM
262 Devoluciones AGR CUM Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos AGR
263 Devoluciones AGR CUP Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos AGR
264 Devoluciones AGR CUC Cuenta Contable Obligación Aumento Tesorería Otras operaciones – Devolución de ingresos AGR
265 Liquidación Devoluciones Obligación de Tesorería Cobros y pagos Disminución Tesorería Liquidación de documentos de pago
Pinchar el botón con las herramientas y asociar los conceptos desde el 256 al 264 a las cuentas de devoluciones
Código Cuenta y subcuenta
256 803-0004
257 804-0004
258 805-0004
259 803-0003
260 804-0003
261 805-0003
262 803-0002
263 804-0002
264 805-0002
Cerrar la ventana de Codificadores y volverla a abrir para que se refresque la base de datos.
Volver a la pestaña Conceptos de Egreso, marcar el 00 DEVOLUCIONES, pinchar el botón de las herramientas y buscar los nuevos conceptos de contrapartida, del 256 al 264 y pasarlos para la pantalla de la derecha pulsando el botón “>”.
Ir a la pestaña Subordinación de los Conceptos de Contrapartida y ponerle la subordinación, Municipal, Provincial o Nacional según el caso, desde el 256 al 264.
En el menú Tesorería, la opción Configuración de Tesorería, seleccionar el TH-71 y marcar los conceptos de contrapartida del 256 al 264
Volver a Codificadores y en la pestaña de Asociación de Conceptos de TH, seleccionar el concepto 265 de Liquidación, pinchar el botón de las herramientas y seleccionar los conceptos desde el 256 al 264 para ponerlos en la pantalla de la derecha.
En la pestaña Tipo de Entidades, especificarle a las tres entidades (9999999997, 99999999998, 99999999999) que son unidades presupuestadas.
Para el TI-76 en la actividad Banco en la vista Flujo de Caja se modifica el talón y se busca la fila DEVOLUCIONES DE INGRESOS, se modifica y se presiona el botón configurar, para agregarle al panel de la derecha el concepto 265. Luego se confirma aceptando en todas las ventanas.
Se le asigna presupuesto como al resto de las entidades, pero solo en el concepto de egreso 00 DEVOLUCIONES. Para pagar una devolución, primero se solicita mediante un TH-71, utilizando los conceptos de contrapartida antes creados y luego se liquida la obligación registrando el instrumento de pago requerido.
Conclusiones
Terminado este procedimiento se puede llegar a las siguientes conclusiones:
1. El sistema puede ser configurado para controlar el plan de devoluciones de una forma sencilla y rápida.
2. En este procedimiento se le muestra paso a paso cómo proceder para configurar en el sistema nuevos conceptos de egreso y contrapartida, en particular los de devoluciones.
