En el ambiente socioeconómico actual, altamente competitivo, complejo ha sido el camino recorrido y muchas han sido las transformaciones que ha tenido que efectuar el sistema bancario cubano en aras de potenciar el desempeño de la economía del país.
El sistema bancario requiere cada día ser más eficiente al servicio de la Revolución en medio del escenario económico internacional, caracterizado por una crisis económica que incide de modo alguno en el desenvolvimiento de las  políticas macroeconómicas establecidas en los lineamientos de la política económica y social del Partido y la Revolución.
Es por ello que el papel que desempeña el sistema bancario es de gran importancia en la implementación del nuevo modelo económico y el perfeccionamiento de nuestro Socialismo.
Como parte de la aplicación de las políticas macroeconómicas, la política monetaria desempeña un papel significativo en el fortalecimiento de la Economía del país mediante el equilibrio monetario interno y externo de manera integral regulando la cantidad de dinero en circulación y los niveles de créditos.
Es por ello que se ha orientado  como parte de los Lineamientos aprobados en el VI Congreso del PCC, aplicar una política crediticia dirigida en lo fundamental  a brindar el apoyo necesario a aquellas actividades bajo formas de gestión no estatal que estimulen la producción nacional, generadoras de ingresos en divisas o sustituidoras de importaciones.
La Misión del Banco Popular de Ahorro, es la de brindar Productos y Servicios bancarios que contribuyan al adecuado funcionamiento de la economía estatal y no estatal, captar y colocar recursos monetarios; así como aplicar una política crediticia dirigida a brindar financiamientos a aquellas actividades que estimulen la producción nacional, que generen ingresos en divisas o sustituyan importaciones, así como otros que garanticen el desarrollo económico social. Promover la política de ahorro en la población, logrando una mayor captación de los recursos libres, a través de éstos satisfacer las necesidades de la población.
A partir  del 20 de Diciembre del año 2011 comienza a tener vigencia la Resolución No. 99/2011 del Banco Central de Cuba que establece las normas para el otorgamiento de créditos en pesos cubanos a las personas naturales autorizadas a ejercer el Trabajo por Cuenta Propia, (en lo adelante TCP) y otras formas de Gestión No Estatal como parte de la Nueva Política Bancaria. 
Sin embargo al cabo de transcurrido un año y medio de la aplicación de la nueva política bancaria mediante consulta a documentos, observación y entrevistas informales se manifiestan insuficiencias que atentan con el otorgamiento de créditos a los TCP en la Sucursal 6402 reflejadas en la poca demanda por parte de este personal:

Ante la necesidad de otorgar este nuevo producto bancario de una manera más eficaz para incentivar nuevas formas de gestión no estatal se realiza esta investigación en la Sucursal 6402 perteneciente al BPA.
Lo anteriormente planteado ha permitido la definición del siguiente problema científico:
Insuficiencias en la actividad crediticia de la nueva política bancaria en la Sucursal 6402 del BPA Las Tunas limitan el cumplimiento de su misión.
Siendo el Objeto de estudio de la investigación el proceso de la actividad crediticia de la nueva política bancaria.
Para dar solución al problema planteado se declara como objetivo de la investigación: Proponer un sistema de acciones  para  incentivar la demanda del crédito bancario a los TCP que posibilite el perfeccionamiento del  proceso de la actividad crediticia de la nueva política bancaria  en la Sucursal 6402 del BPA en la Provincia de Las Tunas.
Precisando como campo de acción: La actividad crediticia a los trabajadores por cuenta propia.
La investigación  que se presenta  es de gran importancia  si se tiene en cuenta la necesidad de  incrementar la demanda de este producto bancario dirigido en lo fundamental, a brindar el apoyo necesario al sector que opera bajo formas de gestión no estatal que permita incentivar las actividades  que estimulen la producción nacional, generadoras de ingresos en divisas o sustituidoras de importaciones, así como de otras que garanticen el desarrollo económico y social del país.
Aporte práctico de la Investigación: Estará dado en el perfeccionamiento del proceso de la actividad crediticia de la nueva política bancaria a partir de un sistema de acciones correctivas derivadas del resultado del diagnóstico.
La investigación es de mucha actualidad, pues está dirigida a dar respuesta a la necesidad de implementar un sistema de acciones en la Sucursal 6402 del BPA, para el perfeccionamiento continuo de la nueva política bancaria y al cumplimiento de los Lineamientos de la política económica- social del Partido relacionados con el otorgamiento de créditos a los TCP.
Para el desarrollo de esta investigación se utilizaron diferentes métodos y técnicas de investigación:
Teóricos: El análisis y síntesis de la información obtenida mediante la revisión bibliográfica especializada. El inductivo – deductivo en el diagnóstico de la situación actual de la actividad crediticia en la unidad objeto de estudio, y el analítico-sintético en el desarrollo del análisis del objeto de estudio.
El histórico lógico en la propia evolución de la actividad crediticia desde su surgimiento en la antigüedad así como en los antecedentes y situación actual de la política crediticia interna cubana, y el hipotético- deductivo con la propuesta  de un sistema de acciones para probar la validez de la hipótesis.
Empíricos: Mediante las técnicas de recopilación de la información  mediante el estudio de los documentos que norman el proceso  de la actividad crediticia y en específico la de los créditos a los TCP, tales como; manuales, libros, metodologías, decretos leyes, resoluciones ministeriales y revistas del BCC.
A través de entrevistas a trabajadores por cuenta propia  como parte del diagnóstico del estado actual del objeto de estudio y  directivos de la entidad  para demostrar la pertinencia de las acciones propuestas, así como mediante la observación directa del funcionamiento del proceso de oferta de este tipo de crédito.
Estadístico: En la utilización de herramientas estadísticas  para la elaboración, procesamiento de las  encuestas y análisis de los resultados en el software profesional SPSS y en la obtención de una  muestra representativa del número de actividades por cuenta propia a tener en cuenta para la aplicación de la encuesta.

Se caracteriza el BPA como parte integrante del Sistema Bancario Nacional y la  Sucursal 6402 del municipio de Las Tunas, seleccionada para la investigación. Se diagnóstica la situación actual de la actividad crediticia a los TCP en la unidad objeto de estudio. Se  propone un sistema  de acciones para incentivar la demanda del crédito a los TCP.  

El Banco Popular de Ahorro es un banco estatal integrante del Sistema Bancario Nacional con autonomía orgánica, personalidad jurídica y patrimonio propio, que fue creado en mayo de 1983 bajo el Decreto Ley No. 69 emitido por el Consejo de Estado de la República de Cuba. Tiene su domicilio en Cuba y opera por licencia general emitida por el Banco Central de Cuba (BCC).
Entre los principales servicios incorporados en el Catálogo de Productos del BPA se encuentran:

Las principales actividades del Banco, prevista en Decreto Ley No. 69  son:

Durante el año 1997, con la reestructuración del sistema bancario de Cuba, se aprueba la resolución 15, emitida por el Banco Central de Cuba que da al Banco la posibilidad de realizar otros tipos de actividades. Dicha resolución establece que el Banco podrá:
Desarrollar todo tipo de actividades lucrativas relacionadas con el negocio de la Banca, tanto en Moneda Nacional como en Moneda Libremente Convertible, que se realicen dentro del Banco Popular de Ahorro (BPA) y los Bancos del Sistema Bancario Nacional y Personas Naturales o Jurídicas Nacionales o Extranjeras, incluidas las entidades Nacionales con participación de Capital Extranjero.
El BPA podrá  realizar todo tipo de funciones bancarias con la misma amplitud con que lo pueden hacer instituciones como: el Banco Internacional de Comercio S.A. (BICSA), el Banco Financiero Internacional (BFI) o el Banco de Crédito y Comercio (BANDEC). El BPA puede incursionar, incluso, en operaciones de comercio exterior con empresas cubanas, mixtas o extranjeras. El Decreto Ley 60, articulo 9, establece que el Banco podrá realizar sus funciones a través de su Oficina Central y su estructura provincial compuesta por Direcciones Provinciales, Sucursales y Cajas de Ahorro dentro del territorio de la República de Cuba.
En la provincia de Las Tunas el BPA cuenta con una red de 10 sucursales y 16 Cajas de Ahorro, un Centro Provincial Distribuidor de Efectivo y la Dirección Provincial con sus correspondientes áreas de apoyo.
Misión del BPA
La misión inicial del Banco Popular de Ahorro desde su constitución el 18 de mayo de 1983, al amparo del Decreto Ley No. 69, consiste en satisfacer las necesidades financieras de la población mediante la captación de  los excesos de efectivo temporalmente libres, así como la concesión a ésta de créditos personales a corto, mediano y largo plazo.
La organización se proyecta hacia el futuro con la siguiente Visión
Somos el banco preferido del sector poblacional, representando la mayor red de oficinas en el país; para promover el desarrollo y bienestar de la comunidad, ganamos la satisfacción y lealtad de nuestros clientes añadiendo valor en cada operación que realizamos, prestamos servicios aprovechando los recursos tecnológicos de avanzada que poseemos.
Fomentamos la búsqueda constante de nuevas soluciones como estrategia de mejorar  nuestra calidad en los servicios que prestamos.
Nuestra relación y respeto con los clientes prima sobre cualquier operación particular y la confianza de estos es de máxima importancia para la institución; la capacidad de un personal con conocimientos en la actividad financiera y experiencia en el mercado de personas  naturales nos guía por las normas más elevadas de integridad y transparencias en las operaciones, al mismo tiempo mantenemos una estable y diferenciada cartera de personas jurídicas, con una orientación de banca universal que nos permite realizar cualquier acción inherente al negocio bancario, con bancos y entidades nacionales y extranjeras.
Trabajamos con las líneas de cajas totalmente en función de los clientes.
Trabajamos  en un ambiente de control interno y contabilidad confiable certificadas por auditores externos de prestigio internacional que avalan la transparencia en nuestras operaciones.
Los empleados que laboran en esta institución desde el ejecutivo más alto hasta los que manejan las tareas más rutinarias, sienten el legítimo y especial orgullo de servir a nuestros clientes, con gran cuidado, dedicación y la satisfacción personal de pertenecer a la “Familia del Banco Popular de Ahorro”, que fomenta el afecto y entendimiento entre sus miembros y que se ajusta con firmeza a las normas de conducta más elevadas de carácter ético y de integridad moral.
Gozamos de prestigio en el ámbito internacional por nuestra seriedad en los negocios en que participamos, crecemos en las relaciones con los bancos corresponsales y garantizamos canalizar la entrega de remesas familiares las 24 horas del día.
Objetivos Estratégicos

Una vez caracterizado el BPA dentro del sistema bancario se procede a caracterizar la Sucursal del BPA 6402 de Las Tunas.

La Sucursal bancaria  objeto de estudio comenzó sus operaciones el día 2 de julio de 1983, y desde 1994 está situada en Ave. Vicente García No. 14 entre Francisco Vega y Julián Santana. Cuenta con tres Cajas de Ahorro ubicadas en tres repartos del municipio de Las Tunas. (Ver Anexo1).
La Sucursal tiene como objeto social el siguiente
Captar, recibir y mantener dinero en efectivo y en depósitos. Emitir, aceptar, endosar, avalar, descontar, comprar o vender letras de cambio, pagarés, pólizas y documentos mercantiles negociables. Obtener, recibir y mantener depósitos de valores en custodia ya sean acciones, bonos u obligaciones. Ofrecer servicios de administración de bienes de toda clase, asesoría para operaciones financieras o negocios, realizar estudios de factibilidad, de mercado. Desarrollo de operaciones de tesorería, compraventa de monedas de valores, y otras modalidades de financiamiento. Emitir y operar tarjetas de crédito. Realiza las operaciones bancarias relacionadas con sus clientes que le permiten las leyes de la República de Cuba.
Como Banco Comercial presta una variedad de servicios tanto a personas naturales como a personas jurídicas, entre los que se señalan los siguientes:

Misión
Disponer de un personal capacitado en la actividad financiera y con alto grado de profesionalidad, competitivo y fidelizados con la institución, capaces de satisfacer las necesidades financieras de la población, a través de la comercialización de una gama de productos y servicios bancarios que están concebidos para contribuir al desarrollo económico y social del país. 

Visión
Es la institución financiera líder en la atención a la población cubana, contamos con unidades de servicios que se califican según el alcance de su actividad en: Sucursales y Cajas de Ahorro, dotadas de un sistema informático de avanzada, con un ambiente de control interno razonable.
Estructura Organizativa
La Sucursal 6402 cuenta con una plantilla aprobada de 69 trabajadores de ellos 45 mujeres para el 65%, la fuerza laboral masculina, representa el 35%. En los siguientes gráficos aparecen desglosados según el sexo, el nivel de escolaridad y la categoría ocupacional.
En el gráfico anterior se evidencia que existen mayor cantidad de trabajadores del sexo femenino en la entidad, lo que muestra el protagonismo que tiene la mujer dentro de las actividades bancarias en los momentos actuales.
La Entidad según nivel de escolaridad cuenta con 3 trabajadores que han cursados sus estudios hasta noveno grado, 42 tienen un nivel medio superior, constituyendo la fuerza mayor, 7 vencieron estudios preuniversitarios y 17 universitarios. 

El gráfico muestra la cantidad de trabajadores según su nivel de escolaridad donde la gran mayoría, o sea, un 61% de los trabajadores de la entidad, alcanzan como máximo nivel de escolaridad medio superior, solamente un 25% es universitario. Sería muy importante llevar a cabo más programas de capacitación para así elevar el nivel de escolaridad de los trabajadores de la Oficina/Sucursal, ya que esto, repercutiría en un mejoramiento del desempeño de los mismos.
La Oficina/Sucursal, según categoría ocupacional cuenta con 10 dirigentes, 41 técnicos, 10 administrativos, 7 de servicios, y un obrero. 
El gráfico muestra el porcentaje de trabajadores agrupados por categoría ocupacional. En él se puede observar que la mayoría de ellos pertenecen a la categoría de técnicos.
Posee la Sucursal  5 áreas relacionadas entre sí para lograr los objetivos  por los cuáles fue creada. Estás áreas son: Dirección, Área Interior (que se encarga de toda la parte contable), y las áreas de Comercial, Caja y Recuperación. (Ver anexo 2)
De acuerdo con el objetivo de la investigación, es importante caracterizar el área comercial, ya que es el área que se encarga de tramitar con los clientes todo lo relacionado con las solicitudes y gestión de los créditos.
Caracterización del Área comercial
El área comercial es una de las más importantes de la entidad, se encarga de atender las necesidades comerciales de los clientes, promoviendo los servicios y productos bancarios con mayor eficacia y profesionalidad.
Como parte de estos servicios bancarios se encuentra el otorgamiento de créditos en pesos cubanos a las personas naturales autorizadas a ejercer el trabajo por Cuenta Propia siendo una de las tareas fundamentales en el área en estos momentos.
El área cuenta con 12 Gestores B y C de negocios bancarios representando el 29% del total ocupacional de la sucursal que componen la categoría técnico y el 17% del total de trabajadores de la sucursal.  El 100% de los Gestores B y C son mujeres desglosándose de acuerdo al nivel de escolaridad en 5 Universitarios y 7 de Nivel medio superior.
Para el otorgamiento de los créditos a TCP se cuenta con 9 Gestores B y C, es decir el  75% de la plantilla total perteneciente al área comercial.
Principales funciones:

Comportamiento de la actividad crediticia a los TCP en la Sucursal 6402  de Las Tunas
Después de transcurridos cerca de año y medio de la puesta en vigencia de los créditos tanto de capital de trabajo como para inversiones, se han realizado siete  solicitudes  por parte de los clientes, de ellos se han otorgado dos, por  un valor de  30 000.00 CUP, con un promedio per cápita de 15 000.00 CUP.
La tasa de interés anual aplicada es de 7.5 y 8.5 por ciento respectivamente obteniéndose un beneficio para el banco por el interés cobrado desde octubre a Mayo 2013 por valor de 1799.00 CUP. Estos financiamientos se otorgaron en el período comprendido de Julio a Agosto del 2012.
Actualmente los mismos están cumpliendo con los compromisos de pago pactados en los contratos. Las cinco solicitudes restantes fueron denegadas por carecer de capacidad de pago, morosidad en los pagos y poco tiempo en ejercer el trabajo por cuenta propia.

Debido a la importancia que tiene para el desarrollo económico del país  el otorgamiento de créditos al sector no estatal se diseñó, aplicó y procesó una encuesta, la cuál se analiza en este capítulo, con el fin de precisar aquellos factores que determinan la insuficiente demanda de este producto bancario por parte de los TCP  y proponer  un conjunto de acciones que permitirá fortalecer el proceso de la actividad crediticia.
Partiendo de lo anterior, la estrategia trazada para acometer la investigación estuvo dirigida a diseñar una encuesta (Ver Anexo 3.), como instrumento de medición, para determinar la importancia y valoración que le confieren los TCP a este producto bancario.
Como todas las investigaciones que se realizan, se aplicó un instrumental estadístico mediante el muestreo aleatorio simple para determinar la muestra representativa de acuerdo 133 actividades que se  ejercían en el municipio Las Tunas a finales  de Abril de 2013. Se determinó como muestra representativa abarcar el estudio diagnóstico a un total de  18 actividades constituyendo el 13.5% del total registrado, encuestándose a  un total de 150 TCP. (Ver Anexo 4.)
Para el procesamiento estadístico de los resultados de las encuestas fueron definidas en la vista de variables del Software profesional SPSS un total de 24 variables de tipo cualitativas, con escala de medida nominal. (Ver Anexo 5.)
Una vez procesados el total de encuestados se realizó en el SPSS el análisis estadístico descriptivo mediante la construcción tablas de análisis de frecuencia y de contingencia.
Análisis de frecuencia y de contingencia
El análisis de frecuencia y contingencia constituyen procedimientos  que se utilizan  dentro de la Estadística Matemática. Agrupan aquellas técnicas que nos permiten caracterizar a cada uno de los atributos en estudio por separado, tomando la información, organizándola y representándola en tablas de frecuencias, de contingencias y en gráficos. A partir del análisis de frecuencia se pueden elaborar tablas de contingencias que explican el comportamiento  en su conjunto de dos ó más variables contenidas en la encuesta.

Software estadístico SPSS
Surgió en 1968 como un programa denominado Statistical Packcage for Social Sciences. Su éxito en el mercado español como herramienta de análisis fue rápido debido a su versatilidad, facilidad de uso, buen precio, y los algoritmos robustos y continuamente mejorados que lo integran. Como muestra de ello en la práctica la totalidad de las Universidades españolas son usuarias de este producto.
Los elementos de la Estadística Descriptiva, con los que se comienza generalmente cualquier trabajo de procesamiento estadístico de datos están bien respaldados con los recursos disponibles en el SPSS, el cual tiene funciones que permiten hacer de manera independiente estos cálculos. También en funciones están disponibles las distribuciones teóricas de probabilidades de mayor uso, e incluidas algunas de las pruebas estadísticas más comunes.

La  Provincia de Las Tunas al cierre de Enero del 2013 contaba  con 16 078 trabajadores que pertenecían al sector no Estatal.
En la Tabla No.1 que aparece en la página siguiente se muestra  el total de actividades que se ejercen por municipio.
Se efectuó un análisis con los resultados más representativos de las preguntas contenidas en las encuestas, acorde  al  objetivo de la investigación.
Mediante las  tablas y gráficos que fueron procesados por el SPSS de las variables más significativas se realiza un análisis diagnóstico de la actividad crediticia a los TCP en el municipio de Las Tunas.  
En el (Anexo No 6), aparece la frecuencia  y el por ciento que representa cada una de las actividades, del total de la muestra tomada.  Siendo las de mayores frecuencias  la de Elaborador  Vendedor de Alimentos Ligeros y Barbero con 16  representando el 21.3%.
Las nueve modalidades con mayor frecuencia de encuestados representan el 72.66% del total de encuestados, por lo que resulta importante y necesario, incentivar el desarrollo de negocios a través del crédito bancario para la diversificación de las modalidades y de hecho dar soluciones a problemas latentes en las demandas de la población, como son el transporte, oficios, albañilería y otros.
En cuánto a la valoración de las diferentes actividades con respecto a las principales preguntas realizadas  o  variables definidas  se obtuvieron los siguientes resultados:   
El 59.3 % consideró conocer el crédito bancario a TCP esto evidencia que más de la mitad de los encuestados conocen de este producto bancario, por lo qué la causa de que la demanda del mismo sea tan insuficiente no está motivada del todo al desconocimiento del mismo. (Ver tabla No.2)
Los resultados reflejaron que el 83.1 % del total de encuestados que tienen conocimiento del crédito bancario se enteraron mediante la  radio y la  TV (Ver Anexo 7).
Se enteraron de la existencia de los créditos bancarios por la prensa escrita el 84.3 % de los que tienen conocimiento de este producto bancario. (Ver Anexo 8).
El 25.8% de los encuestados que tienen conocimiento del crédito bancario a los TCP contestaron que lograron enterarse mediante plegables emitidos por el Banco, por lo que a juicio del autor de la investigación se refleja escasa divulgación por parte del Banco para lograr que aumente la demanda por el acceso del crédito. (Ver Anexo 9).
Al analizar las respuestas de los trabajadores por cuenta propia encuestados en cuánto sí conoce ó no la existencia de las cuentas corrientes el 65.3% marcó que tenia conocimiento de la misma. (Ver tabla No.3).  De los 98 TCP que conocen de la existencia de las cuentas corrientes sólo 7 han abierto la cuenta bancaria para sólo el 7.14% por lo que este resultado muestra como una gran parte de la población no tiene la cultura de los beneficios que ofrece el tener sus dineros bajo la custodia del banco (Ver Anexo 10). De los 143 que no han abierto su cuenta bancaria plantean no tener conocimiento de que podrían abrirla, el 36.4%, 96 encuestados no han abierto una  cuenta corriente pero saben de la existencia de la cuenta bancaria (Ver tabla No.3 y 4). 
De este análisis podemos deducir de forma general y a modo de resumen, que de los servicios brindados por la entidad para los TCP, las variables que generan insuficiencias en la actividad crediticia son: Si se conoce ó no las cuentas corrientes y la escaza divulgación  por parte del banco a través de él plegable que emite.                        
Plantean 37 de un total de 96 encuestados que no han abierto su cuenta corriente por qué no le gusta que le controlen sus ingresos para un 38.5%, y 40 no han abierto su cuenta corriente por qué le gusta guardar el dinero en casa, representando un 41.7% del total. Se demuestra en realidad el desconocimiento de los beneficios del crédito bancarios a los TCP y la duda de la transparencia de los ingresos obtenido (Ver Anexo 11 y 12).                                       
De  este análisis podemos deducir de forma general  y a modo de resumen que de  las 24 variables definidas en el SPSS aplicadas a la  muestra de los 150 encuestados en las 18 modalidades de TCP, las cinco variables  de mayor efecto  negativo para el uso del financiamiento como se refleja  en la tabla No.5. Teniendo en cuenta que del total de la muestra conocen este producto bancario 89 para el 59.3 % .Conocen la existencia  de las cuentas corrientes 98 para un 65.3%, sin embargo 89 TCP consideran que los ingresos que perciben no son suficientes para abrir la cuenta corriente, para el 59.3% por ciento del total de encuestados. (Ver anexo13).
Un total de 91 TCP creen que es útil acceder al crédito pero prefieren no endeudarse para el 60.7%, todo esto evidencia, que realmente no conocen los beneficios de este crédito bancario. (Ver anexo14).
 Los gráficos que a continuación se muestran reflejan lo anteriormente expuesto,  tanto en cantidad de encuestados con respecto al total de la muestra evaluada, como la estructura en por ciento que representan cada una de las variables desfavorables para la demanda del crédito bancario (Ver gráfico 1 y 2).
Es muy importante destacar  que la negatividad del control de los ingresos obtenidos del fruto del negocio de los TCP viene dado en lo fundamental desde la base primaria, las materias primas adquiridas para desarrollar la actividad, en la mayoría de los casos se obtiene del mercado negro, por el déficit en ocasiones de estas mercancías o la escasez  de las mismas, donde se adquiere por su ilegalidad a menores precios. Toda esta situación ocurre en mayor medida a la falta de un mercado mayorista que abastezca permanentemente a los negocios de los TCP.
Estos son factores que afectan la demanda del financiamiento por parte de los TCP, tanto el desconocimiento de sus beneficios como las oportunidades  que ofrece.
Por tanto el banco debe ser un baluarte constante en la promoción, dando a conocer las ventajas que ofrece este financiamiento a este sector, vinculado al desarrollo de la producción del territorio para el bienestar de la población, así como una vía  de empleo a nuestra provincia. Es preciso que tanto la ONAT, el MTSS como el Banco de conjunto proyecten estrategias para atraer principalmente a los que actualmente estén sin empleo en el sector no estatal; utilizando para el desarrollo de sus negocios; el crédito bancario, que en definitiva favorece a todos  de una forma u otra.
2.4.1 Principales problemas detectados en el diagnóstico
A partir de observaciones realizadas por los autores, la experiencia propia en el desarrollo de la actividad, intercambio con clientes, así como con especialistas en la actividad bancaria en la sucursal, y los resultados de la encuesta aplicada se ha podido conocer que  entre los aspectos negativos que mayor nivel de insatisfacción generan en los TCP se encuentran los siguientes:

A pesar de estos aspectos negativos que tienen una repercusión importante en el otorgamiento de créditos a TCP por parte de la Sucursal, existen aspectos positivos relacionados con este producto bancario como son:

Para mostrar los ingresos y gastos que incurren los TCP de forma regular y las inversiones  que realizan para iniciar un negocio; se tomaron como muestra  tres modalidades: la de cochero, barbero y relojero. Además del cálculo de los intereses a pagar por préstamos bancarios a estas modalidades. 
Como resultado de los análisis realizados a cada una de estas modalidades podemos inferir que pueden cubrir sus propios gastos con sus ingresos y obtener un margen de ganancias, por lo que es factible ampliar sus negocios con financiamiento externo cubriendo sus tasas de intereses a demás de poder ampliar sus surtidos, la calidad de los servicios que prestan y en algunos casos poder iniciar un negocio con estos financiamiento a partir de la inversión inicial.
Como se refleja en la tabla No.6, los cocheros como promedio incurren en gastos anuales por un valor de 18137.50 CUP donde entre ello la reparación capital del coche y el maíz consumido en un año asciende a 8167.50 CUP en contraste a los ingresos  anuales de 31680.00 CUP para una ganancia de 13542.50 CUP.
Partiendo de estos resultados este TCP puede con suficiente cobertura utilizar un financiamiento bancario de 8000.00 CUP en cinco años para cubrir la reparación capital de su negocio con una tasa de interés anual de 7.5%. Durante los cinco años de operación fijados en el contrato tendría que pagar 1647.62 CUP por concepto de interés, más la deuda de 8000.00 CUP contraída  para un total de 9647.62 CUP. (Ver Anexo 15).
Abonaría anualmente intereses  decrecientes a medida que transcurre el tiempo de la operación  más los  1600.00 CUP de la deuda principal durante cada año.
Cabe destacar dentro de las particularidades de este método de cálculo que al finalizar el primer año de operación financiera el cochero desembolsaría del crédito otorgado el 42.21% del interés total a pagar  y el  23.79% del monto a pagar, reflejándose que a medida que avanza la operación financiera el desembolso  a pagar se hace cada vez más decreciente, y la entidad bancaria recupera en un plazo de un año el 28.69% del financiamiento bancario que le oferto al cuentapropista por valor de 8000.00 CUP.
Por lo que el banco recupera la inversión  realizada antes de finalizar el primer mes del último año de la operación financiera pactada con el cliente.
Como se refleja en la Tabla No.7, los barberos como promedio incurren en gastos anuales por un valor de 8227.50 CUP en contraste a los ingresos  anuales de 26400.00 CUP para una ganancia de 18172.50 CUP.
Partiendo de estos resultados este TCP puede con suficiente cobertura utilizar un financiamiento bancario de 10000.00 CUP en cinco años para cubrir la reparación capital de su negocio con una tasa de interés anual de 7.5%.
Durante los cinco años de operación fijados en el contrato tendría que pagar 2059.55 CUP por concepto de interés, más la deuda de 10000.00 CUP contraída  para un total de 12059.55 CUP. (Ver Anexo 16).
Abonaría anualmente intereses  decrecientes a medida que transcurre el tiempo de operación  más los  2000.00 CUP de la deuda principal durante cada año.                          
Según muestra la Tabla No.8 la modalidad de Relojero  logra obtener una ganancia de 1951.25 CUP, quiere decir  que puede financiarse con un crédito bancario.
Para realizar compras de varias piezas de reloj en una sola ocasión, con sólo acceder a un crédito por un valor de 3000.00 CUP.
Pagaría en un plazo de cinco años por concepto de interés  617.84 CUP encontrándose con una capacidad de pago suficiente  para pagar la deuda  contraída como promedio anual por valor  723.57 CUP  entre el  principal más el interés. (Ver Anexo17).
Estos análisis cuantitativos y cualitativos demuestran que estas modalidades pueden demandar financiamiento por el valor de su ganancia de un año y podría liquidar la misma en cinco años.
Se reitera la ignorancia de los beneficios de los créditos bancarios, pero además la falta de cultura como emprendedores de pequeños y medianos negocios.
De conjunto los diferentes factores globales del territorio BANCO- ONAT- MTSS, así como el Gobierno y el Partido deben de incentivar la nueva política bancaria, y con la presencia rectora del banco  impartir conferencias, diálogos y debates a través de la prensa, radio y televisión, además conversar con los TCP y expresarle la factibilidad de los créditos; así se estaría impulsando y estimulando a este sector a demandar financiamiento externo trayendo un efecto económico y beneficios para el banco, el cliente y la sociedad, en este caso especifico del sector no estatal  y el de la economía del territorio en general, así como el  mejoramiento de la política de empleo tan necesario en el territorio.
Se ha mostrado por parte del banco poco interés en promocionar su producto crediticio a los TCP, todo quedó en un comienzo y no ha existido constancia, hay que insistir en cualquier espacio ya que así es como estaría dándosele  cumplimiento a los lineamientos relacionados con está actividad económica aprobados por VI Congreso del Partido Comunista de Cuba en el año 2011.     

Para evidenciar la factibilidad del crédito bancario a los TCP se les realizó una entrevista a los que actualmente están honrando la deuda contraída con el banco de la nueva política bancaria en la Sucursal 6402.
A continuación se detallan los mismos:
- Oscar  Fidel  Rosales Carreño       CI: 61072303023
Dirección Particular: General Moncada  No 14  e/ Fidencio Mayo y Emilio González Reparto Aguilera Las Tunas.
Actividad  autorizada  como  TCP /Forma de Gestión  no Estatal: Arrendamiento de Habitaciones
Importe  otorgado: 20 000.00 CUP  A  pagar  en: 39  plazos     
Tiempo  total (en días): 1155
Tasa de interés: 8.5%   Interés a pagar: 2939.08 CUP
Deuda Principal a pagar: 20 000.00 CUP
Periodo de gracia: 3 meses. 90 días
-Yordany  Giro Acosta                  CI: 80110517208
Dirección   Particular: Calle 27 No 4ª  e/ 46 y Goicuria. Reparto Fernando Betancourt  Las  Tunas.
Actividad  autorizada   como  TCP /Forma de Gestión  no Estatal: Barbero
Importe  otorgado: 10 000.00 CUP    A  pagar  en: 60  plazos       
Tiempo  total (en días): 1825
Tasa de interés: 7.5%   Interés a pagar: 2059.55 CUP 
Deuda Principal a pagar: 10 000.00 CUP
Periodo de gracia: 3 meses. 90 días
En cuánto al comportamiento de los compromisos de pago no tienen dificultades, ya que sus ingresos mensuales les permiten resarcir la deuda y el interés previsto.
Aunque manifestaron que para pagar la deuda mensualmente en el banco, el día que dedican al cumplimiento del pago de la deuda, pierden prácticamente ese día de trabajo, ya qué las operaciones que realiza el banco hoy en día son muy diversas y tienen que acogerse a marcar por una misma cola donde concurren todo tipo de cliente, viéndose afectada la prestación del servicio que se les brinda.
Sugieren que el banco como parte de sus inversiones a corto y mediano plazo habilite oficinas en puntos fuera del centro de la ciudad de esta forma dejaría de ser un poco complicado el pago de la deuda, acercándose estas oficinas a los lugares donde viven.
Si dejaron bien claro que la falta de conocimientos por parte del personal bancario, en cuanto a procedimientos y trámites, trae consigo que los TCP, se encuentren inseguros y desistan de solicitar el préstamo, al no poder tener toda la información necesaria.
A pesar de haber transcurrido un año y medio aproximadamente los TCP, continúan desconociendo las facilidades de este producto bancario ya que hoy en día es difícil entrar a un banco y obtener información, por la afluencia de personas, y por otra parte no existe información al respecto en el  banco, la prensa, radio y en la televisión, ni tampoco se imparten conferencias por parte de personal especializado del banco u otros organismos involucrados en esta importante tarea. Otro aspecto que abordaron fue la morosidad, son del criterio que tienen que ser mas ágiles en sus análisis e investigaciones en los trámites para otorgar un crédito.
En la mayoría de los casos de los TCP que necesitan financiamiento, no se acercan al banco y acuden al prestatario particular (garrotero), afectándolos muchos en sus resultados económicos; pero es evidente que el banco sufre en idéntica proporción los recaudamientos y por tanto queda entre dicho su eficiencia al no cumplir con sus funciones.
Como un criterio generalizado es que si todos los factores involucrados y específicamente la banca no trabajan en su conjunto por el beneficio de esta tarea en el territorio, como nueva política en bien de la economía y del empleo; sencillamente una gran mayoría en el sector no estatal recurrirá al mercado negro en manos de los prestamistas privados, trayendo consigo la fuga de capitales de los bancos y el incremento de las ilegalidades. 
También abordaron la necesidad de implementar el mercado mayorista para la venta de productos a las personas naturales que ejerzan la actividad, de está manera se contribuiría a satisfacer las necesidades de recursos del sector no estatal, y a la consolidación del negocio sin tener que incurrir  en ilegalidades por la existencia de este mercado.
Plantean que el crédito bancario si le fue muy factible ya que, con este dinero realizaron inversiones  para ampliar sus negocios, en el caso del arrendatario para realizar trabajos de la construcción y en el caso del barbero para comprar un sillón, mejorar la calidad y la imagen del local. Los trámites realizados fueron engorrosos en cuanto al llenado de las planillas pero consideraron que son  necesarios; incluso han logrado su objetivo propuesto y han obtenido frutos ya que la clientela ha aumentado a partir del aumento en la calidad e imagen del negocio por lo que han obtenido en los últimos meses mayores ingresos.
Declaran  que la adquisición del crédito le ha permitido consolidarse en el negocio por lo que se sienten cada vez más seguro de la actividad que realizan, los beneficios que reciben al afiliarse a un sindicato, así como las contribuciones que aportan al estado que contribuyen a toda la sociedad.

Partiendo de los principales problemas detectados en el diagnóstico de la situación actual de la actividad crediticia a los TCP, el análisis efecto económico-beneficio banco-cliente, así como las sugerencias y recomendaciones realizadas por dos cuentapropista que fueron beneficiados con el crédito bancario, en la investigación se proponen un conjunto de acciones encaminadas a perfeccionar el proceso de la actividad crediticia a los TCP.    
Las Propuestas de acciones se muestran a continuación:
1. Planificar actividades de capacitación metodológica del personal comercial  en beneficio de lograr un mejor desempeño que contribuya a una  mayor agilidad en los trámites con los clientes.
2. Partiendo de la capacitación que se logre del personal del área comercial proponer a la máxima dirección del BPA la simplificación y unificación de un solo procedimiento con vista a lograr trámites cada vez menos burocráticos. 
3. Partiendo de la capacitación que se logre del personal del área comercial proponer a la máxima dirección del BPA la aprobación de lograr la especialización del comercial en este servicio para lograr agilizar los trámites y una mejor atención al cliente.
4. Aumentar el número de especialistas en el área comercial debido a la cantidad de servicio que presta el banco en la actualidad.
5. Incrementar la divulgación y promoción del crédito bancario a los TCP  por parte de las principales autoridades del BPA  a través de los medios de difusión masiva.
6. Divulgar a los TCP la información comercial del crédito bancario dentro de la Sucursal.
7. Partiendo de qué las acciones anteriores causen efecto proponer el incremento de las líneas de cajas en la Sucursal y designar una caja sólo para el servicio de los créditos bancarios.
8. Proponer la aprobación de montos de financiamientos superiores al actual monto máximo, para aquellas personas que posean negocios prósperos, así como la aprobación de montos de financiamientos inferiores al monto mínimo  vigente para incentivar las actividades pequeñas.
9. Proponer la cohesión de trabajo entre el Banco como organismo rector, la ONAT, el MTSS, así como el Partido y el Gobierno en la Provincia en  aras de apoyar la Nueva política Bancaria de forma sistemática y velar por el cumplimiento de la misma en reuniones de trabajo con vista a cumplimentar los lineamientos aprobados en el VI Congreso del PCC  relacionados con la actividad bancaria.
10. Proponer un estudio a la máxima dirección del BPA acerca  de las tasas de interés vigentes si realmente incentivan al aumento de la demanda del crédito.
11. Introducir en el financiamiento bancario a los TCP la figura del grupo solidario que comprende la fusión de hasta 5 solicitantes que responden solidariamente por el impago ante el banco de cualquiera de ellos.
12. Introducir en el financiamiento bancario a los TCP la figura de la sociedad mutua que consiste en la creación de un fondo común entre varios TCP que permite asumir y enfrentar cualquier déficit de uno de los miembros.

Para valorar las acciones propuestas de la investigación se consultaron los miembros del consejo de dirección de la dirección provincial del BPA y de la Sucursal 6402 donde se llevó a cabo la investigación.
A cada directivo sin confrontarse entre sí, se le consultó de forma individual con el objetivo de obtener un consenso general o al menos los motivos de las diferencias. La confrontación de las opiniones se llevaron  a cabo mediante  dos encuestas sucesivas, entre cada una de las cuáles la información fue sometida a un procesamiento estadístico.
La encuesta # 1 se aplicó mediante un cuestionario de cuatro preguntas con el objetivo de obtener mediante los criterios de los directivos la valoración cuantitativa del diagnóstico y de las acciones propuestas en un rango de 1 a 5. (Ver Anexo 18). 
De acuerdo a la valoración cuantitativa de los administrativos en un rango de 1 a 5 se realizó una clasificación cualitativa desde no adecuado, poco adecuado, adecuado, muy adecuado y bastante adecuado respectivamente.
La segunda encuesta se aplicó teniendo en cuenta los resultados del procesamiento estadístico de la primera encuesta, elaborándose una encuesta con el objetivo de clasificar cada acción propuesta según el costo de aplicación, responsable e impacto social. (Ver Anexo 19).  
De los trece administrativos seleccionados, cinco de ellos pertenecen al consejo de dirección de la dirección provincial del BPA para un 38.5% del total, y el resto o sea el 61.5% al consejo de dirección de la Sucursal. Los directivos tienen como promedio una experiencia laboral en la actividad bancaria de doce años.

Luego del análisis estadístico de cada una de las preguntas de la encuesta #1 valoradas cuantitativamente por los directivos (Ver anexo 20), se pudo conocer que el 92,3% de ellos, consideró el diagnóstico realizado entre muy adecuado y bastante adecuado que  permite proponer con mayor eficacia y eficiencia el conjunto de acciones con el objetivo de incentivar la demanda al crédito bancario por parte de los TCP (Pregunta # 1). 
El 69.2% de los administrativos valoró las técnicas e instrumentos aplicados para la realización del diagnóstico entre muy adecuado y bastante adecuado (Pregunta # 2).
Se conoció que el 92.3% de los especialistas consideró entre muy adecuado y bastante adecuado que la encuesta realizada integra los elementos fundamentales relacionados con actividad crediticia a los TCP (Pregunta # 3).
El 100% de los directivos valoró entre muy adecuado y bastante adecuado que las acciones propuestas para incentivar la demanda del crédito resulta comprensible y pertinente (Pregunta # 4).
De forma general el 88.5% de los especialistas valoraron entre muy adecuado y bastante adecuado el diagnóstico realizado, las técnicas aplicadas y las acciones propuestas, es por lo que teniendo en cuenta estos resultados estadísticos de la primera encuesta, se procedió días después a la aplicación de la segunda encuesta.
Según los resultados de la segunda ronda (Ver anexo 21) de acuerdo a las clasificaciones de más de la mitad de los directivos, las acciones 1, 2, 3, 5, 6 y 9 son de fácil aplicación; por lo que pueden ser implementadas de forma inmediata teniendo la responsabilidad la Sucursal o la dirección provincial del BPA a un bajo costo y con un alto impacto.
Las acciones 10,11y 12 de acuerdo a las clasificaciones de más del 50% de los administrativos  deberán tener como responsable de la ejecución de las misma la máxima dirección del país por lo que se implementarán de forma paulatina a un bajo costo y con un alto impacto. La única acción que requerirá para su implementación de  un costo alto  según la mayoría de los directivos es la número 7 que está relacionada con el incremento de las líneas de cajas por lo que su implementación dependerá del desarrollo económico que vaya alcanzando el país. 
De forma general el 89.1% de las clasificaciones de  los directivos catalogan que el costo de aplicación de las acciones propuesta no será alto, en un 61.5% de las clasificaciones de los especialistas bancarios, afirman que las responsabilidades de la ejecución de las acciones pueden recaer sin contar con la máxima dirección del país por lo que pueden ser implementadas de forma inmediata, así como 67.9% de las clasificaciones de  los directivos consideran que la implementación de las acciones propuestas en la investigación tendrán un alto impacto social. (Ver anexo 22).
Conclusiones Parciales    
Con la valoración de las acciones propuesta para demostrar la pertinencia de las mismas, concluye todo un proceso lógico que inicio con la caracterización del BPA y en particular con la entidad objeto de estudio, con el objetivo de realizar un diagnóstico de la situación actual de este producto bancario, punto de partida para que una vez detectadas las deficiencias y aspectos positivos, se realizará un análisis efecto beneficio- económico banco- cliente que demuestra por qué es factible y pertinente en los momentos actuales el otorgamiento de este producto bancario para el desarrollo del sector no estatal.
De ahí la necesidad e importancia de incentivar la demanda del mismo mediante la aplicación de un conjunto de acciones que propone y valora su pertinencia  el investigador con el objetivo de lograr el cumplimiento del lineamiento No 53 de la nueva política económica y social aprobada en el VI Congreso del PCC.

El desarrollo de la presente investigación materializada en los aspectos teóricos- conceptuales expuestos y en el diagnóstico de la situación actual de la actividad crediticia a los TCP, permiten llegar a las siguientes conclusiones:

Una vez concluida la investigación y formuladas las conclusiones se recomienda:

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